加州的生活成本居高不下，生活压力也随之而来，因此许多人都在计划离开这片土地。但专家却给出了相反的建议：如果人们追求财务层面的最优选择，加州无疑是退休安享晚年的绝佳去处——这里完善的福利制度极具优势，甚至有“富人专门回到加州安度余生”的说法。

据《旧金山纪事报》报道，加州近期举办了“老龄化与长寿”峰会论坛，遗产规划律师吉姆·坎宁安（Jim Cunningham）与刚退休两个月的资深注册理财规划师艾莉莎·布伊（Elissa Buie）作为嘉宾出席了此次活动。坎宁安在数百名观众面前直言：“只要你是加州居民，就应该在这里终老，所有富人都会特意来加州安息。”两位嘉宾均表示，自己会选择留在加州养老，这不仅得益于当地宜人的气候、优质的医疗设施，以及丰富的文化和户外活动资源，更核心的原因在于，加州在财务和法律层面，为退休人士及临终群体提供了一套切实可行的制度保障。

首先，稳定的房产税基数是加州居民独有的福利，用业内的话说就是“早买房，一辈子享实惠”。加州选民通过的相关提案明确规定，房产税的缴纳基数以购房时的房屋评估价值为准，而非当前市场价值，同时还对每年的房产税涨幅进行了限制。即便后续房价大幅上涨、翻了数倍，每年需缴纳的房产税依然锁定在购房时的基准水平，只要一直居住在加州，就能持续享受这一优惠，居住时间越久，房产税带来的实惠就越明显。

该提案还为退休人员提供了额外福利：55岁及以上的房主在出售现有房产后，可将原本较低的房产税基数转移到加州境内购置的其他房产上，这一操作最多可进行三次。这就意味着，退休居民即便想要换房、缩小居住面积，也无需因为换房而承担更高的房产税压力。不过需要注意的是，若新购置房屋的价格高于原有房屋，房产税基数则需进行相应调整。

其次，对于领取社保的人群而言，他们需要缴纳联邦税，但与美国其他少数州不同，加州不对社保福利征收州税。尽管加州的收入税税率位居全美前列，但该州实行的是累进所得税制，而非单一税率——如果退休人士的收入较低，对应的所得税率也会随之降低，不会造成过重的税务负担。

除此之外，配偶一方过世后，留存一方在处置共同资产时，无需为调整后的成本基础缴纳资本利得税。加州实行夫妻共同财产制，根据相关规定，当配偶一方离世时，夫妻共同持有的资产（包括股票、房产等）会进行一次税基重置，直接调整为配偶离世当日的市场价格。这样一来，存活的配偶在出售这些资产时，无需为资产此前的增值部分缴纳资本利得税。坎宁安举了一个具体例子：假设夫妻共同持有苹果公司的股票，当初买入价为每股1美元，而在配偶离世时，股票价格已涨到每股100美元。按照加州的相关规定，在世配偶可直接以100美元的价格出售股票，无需为每股99美元的增值部分缴纳资本利得税。

最让退休人士感到安心的是，加州不征收州级遗产税或继承税，仅联邦层面会对超级富豪征收相关税费。坎宁安还对比了其他州的情况：华盛顿州对超过307.6万美元的遗产征收10%的累进税率，俄勒冈州则对超过100万美元的遗产征收10%的累进税率，均高于加州的税收优惠力度。

布伊表示，她所在的律师事务所会建议俄勒冈州的客户，在配偶过世后搬回加州并重新成为加州居民，核心目的就是为了规避遗产税。坎宁安也提到，他的许多客户在加州与其他拥有房产的州（如俄勒冈州、纽约州、新泽西州）之间频繁往返，但他给出的核心建议是：临终之际，一定要回到加州。